16.3 Rapprochement bancaire

La procédure permettant d’effectuer vos rapprochements bancaires est accessible depuis le menu Traitement/Rapprochement bancaire, ou par l’icône correspondant de la barre d’outils.

Le principe de cette procédure est de parvenir à expliquer le solde comptable d'un compte de banque par rapport au solde des relevés bancaires émis par la banque. On part donc du solde comptable du compte à une date donnée, duquel on soustrait toutes les écritures qui ne figurent pas encore sur les relevés bancaires reçus, auquel on ajoute éventuellement les opérations qui seraient passées sur ces relevés et que vous n'auriez pas encore comptabilisées. Le montant obtenu, dit Total expliqué, doit en principe être égal au solde du dernier relevé bancaire.

La procédure de rapprochement offre deux modes :

• Mode manuel : il s'agit du pointage à l'écran du compte de banque, qui reproduit assez fidèlement ce que l’on peut faire sur papier, en comparant un grand-livre du compte de banque avec le relevé papier émis par la banque. Dans ce mode, on dispose déjà de nombreux fonctionnalités qui facilitent grandement le rapprochement par rapport à une méthode « tout papier ».
• Mode automatique. Ce mode exploite les relevés bancaires, émis par vote banque, relevés qui doivent être disponibles sur votre système, pour proposer un pré-pointage du compte de banque et du ou des relevés bancaires. Ce pointage est ensuite affiché, modifié et/ou complété, puis validé. Pour disposer de ces relevés bancaires sur votre système, reportez-vous au chapitre Relevés bancaires.

Les deux modes de fonctionnement peuvent être utilisés alternativement sans limitation. Ils offrent tous deux une possibilité de validation provisoire ou définitive. En cas de validation provisoire, le fait de changer de mode a pour effet d'effacer le rapprochement provisoire en cours ; une fenêtre d'avertissement vous demande de confirmer le changement de mode dans ce cas de figure.

Dans le cas d'un rapprochement automatique provisoire, lorsque vous rappelez par la suite le rapprochement pour le terminer, l'ordinateur vous demande de choisir entre deux formules :

• soit reprendre le rapprochement dans l'état où il était resté ;
• soit effacer le rapprochement provisoire et relancer le rapprochement automatique depuis le début.

Ces deux modes de rapprochement, manuel et automatique, sont présentés en pages suivantes.